2024境外投資ODI備案發(fā)改委申請流程

ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢。順利備案后，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式完成境內資金出境，以及保證后續(xù)境外資金順利返程回國。打通境內外資產流通的合法渠道后，有利于境內外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。新設立的zui終目的企業(yè)還可以享受境外的稅收優(yōu)惠，節(jié)約企業(yè)運營成本。

根據騰博國際的境外投資ODI備案實際辦理經驗，大部分企業(yè)基本滿足以下4個申請條件便可以通過審核：

1.符合“境外投資”定義：境內企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；

2.主體和成立時間要求：主體需要為我國境內依法成立的企業(yè)。成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

3.股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

4.財務要求：蕞近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產回報率蕞好高于5%，資產負債率蕞好低于70%；

境外投資備案ODI備案申請流程？

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。境內企業(yè)股東需要向省級商務部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發(fā)改委進行核準。

境外投資備案ODI備案需要準備什么材料？

（1）境內部分文件準備 

1.主申請公司的營業(yè)執(zhí)照，章程等注冊文件； 

2. 主申請公司股東層面的營業(yè)執(zhí)照，章程/合伙協(xié)議等相關材料 ； 

3. 審計報告，財報； 

4. 境外投資真實性承諾書； 

5. 資金到位證明； 

6. 個人完稅憑證（如需要) 

7. 其他 

（2）境外部分文件準備 

1.對外投資交易結構圖； 

2. 境外公司注冊文件，股東注冊證書， M&A 等； 

3. 項目公司介紹 （產業(yè)，經營范圍，客戶群，所持技術等等）； 

4. 其他投資人情況（如需要)；

5. 簽署的協(xié)議 （如需要)。 

（3）投資相關文件 

 1.境外投資備案申請表； 

2. 項目可行性報告； 

3. 項目DD報告； 

4. 收購項目情況介紹書。

騰博特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細的溝通交流才能知道你需要具體準備哪些材料。