ODI分為核準制和備案制核準制：適用情況：在敏感國家和地區(qū)包括與我國未建交的國家和地區(qū)；發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；其他敏感國家和地區(qū)。
敏感行業(yè)包括：武器裝備的研制生產(chǎn)維修；跨境水資源開發(fā)利用；新聞傳媒等。
根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委 商務(wù)部 人民銀行 外交部關(guān)于引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（1）房地產(chǎn)（2）酒店（3）影城（4）娛樂業(yè)（5）體育俱樂部（6）在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。
備案制：投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)）的，或投資主體是地方企業(yè)的項目備案。
投資金額不同 審批部門不同大于3億美元 由國家部門審核小于3億美元 由地方部門審核對外投資備案(核準)對象主要分為三種1、設(shè)立最終目的地企業(yè)需備案(核準)為掌握對外投資資金真實去向，也有利于zhengfubumen為對外投資企業(yè)提供精準服務(wù)和保障，《暫行辦法》明確對外投資備案(核準)實行最終目的地管理原則，進行“穿透式”管理。
根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對外投資的市場主體、決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場化運作”的原則開展對外投資，在境外設(shè)立(包括兼并、收購及其他方式)企業(yè)前，應(yīng)按規(guī)定向有關(guān)主管部門提交相關(guān)信息和材料;符合法定要求的，相關(guān)主管部門為其辦理備案或核準。
這里所述的企業(yè)為最終目的地企業(yè)，最終目的地指境內(nèi)投資主體投資最終用于項目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地。
這就是所謂的最終目的地管理原則。
2、空殼公司不備案(核準)穿透性管理意味著對于最終目的地企業(yè)設(shè)立的路徑上所進行的投資行為不予理會。
具體而言，就是對于境內(nèi)投資主體投資到最終目的地企業(yè)的路徑上設(shè)立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。
3、最終目的地企業(yè)再投資不備案(核準)這種管理不是無限穿透，最終目的地企業(yè)再開展的投資活動不屬于現(xiàn)行對外投資管理范疇，無需辦理對外投資備案或核準手續(xù)。
ODI備案流程：1準備項目備案資料2向商務(wù)局和發(fā)改委提交備案申請3獲得商務(wù)局和發(fā)改委的批復(fù)4企業(yè)開戶銀行辦理外匯登記5 境外報道（新設(shè)項目需要，其他項目不需要）6上傳報道回執(zhí)  (一)發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。
(二)商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。
(三)外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。
投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。
外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
備案周期：1~3個月，沿海和一線城市比較快，公司如果所在地區(qū)是內(nèi)陸城市，也可以選擇普通辦理和加急辦理，加急辦理時間約縮短1倍。
ODI備案要求1、境內(nèi)公司成立滿1年以上2、可以提供最近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損;3、凈資產(chǎn)回報(收益)率=凈利潤/所有者權(quán)益，zuihao高于5%，越高越好;4、資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，zuihao低于78%，越低越好;5、股東背景、資金來源必須真實、合法。
企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年，如果在兩年之內(nèi)沒有相適應(yīng)的項目了，該證書就作廢了，屆時如果有新的項目，企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。
境外備案申請條件1、符合“境外投資”定義境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
2、主體和成立時間要求在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資。
成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。
3、股東背景、資金來源、投資真實性要求無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。
4、近期被關(guān)注的六個境外投資類型大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴格審核。
如果不進行備案會產(chǎn)生哪些后果?1、投資主體中止或停止實施、處以警告;2、提供融資、擔保的依法依規(guī)處罰;3、外匯進出受限。
以上根據(jù)騰博國際常先生實際辦理經(jīng)驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。
專業(yè)服務(wù)機構(gòu)推薦:關(guān)于騰博國際，自2005年成立至今，依靠精英團隊、深厚資源、精準服務(wù)，成功為上萬家企業(yè)及個人提供優(yōu)質(zhì)的金融與商務(wù)服務(wù)，前海優(yōu)禿招商合伙人，以自貿(mào)區(qū)為起點，聯(lián)通粵港澳大渣區(qū)，輻射全國，覆蓋全球，現(xiàn)已成長為全球一站式企業(yè)高端服務(wù)提供商,擁有豐富的經(jīng)驗與社會資源，主要辦理業(yè)務(wù)為前海企業(yè)入駐與續(xù)簽、各類公司收購、變更、全金融牌照申請、會計審計業(yè)務(wù)、香港海外移民、綜合金融服務(wù)和許可審批歡迎咨詢騰博常先生。